Вычет на ребенка сколько

Содержание

Стандартный налоговый вычет на ребёнка. Как получать ежемесячно до 754 рублей

Вычет на ребенка сколько
семейство финансовой мамочки

Все кто работает по найму знает, что каждый месяц с его заработной платы удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. (Всегда со слезами смотрю на свой расчетный лист и снятую сумму налога).

Так вот, стандартный налоговый вычет, помогает уменьшить сумму НДФЛ в вашей расчётке, за счет уменьшения налогооблагаемой базы.

То есть, налог в 13% будет применяться не ко всей вашей начисленной зарплате, а к сумме уменьшенной на сумму вычета. 

Стандартный налоговый вычет положен разным  льготным категориям граждан, в том числе и лицам, имеющим детей. Как раз таки о вычеты для таких лиц мы и поговорим в этой статье.

  • Этот вычет могут получать оба родителя одновременно.
  • Вычет полагается на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
  • Сумма вычета на первого ребенка равна 1400 рублей. На второго ребенка также – 1400 рублей. На третьего ребенка – 3000 рублей. И на ребенка инвалида – 12 000 рублей.

ПРИМЕР (суммы взяты для простоты расчета): Если у  вас нет детей и ваша зарплата  100 000 рублей в месяц по начислениям, то НДФЛ в размере 13% с вас будут снимать – 13 000 рублей ежемесячно и на руки вы будете получать уже – 87 000 рублей.Но! Если у вас рождается ребенок, то сразу возникает право налогового вычета в размере 1 400 рублей. Тогда НДФЛ будет сниматься не со 100 000 рублей, а с 98 600 рублей (100 000 – 1 400). На руки вы начнете получать уже 87 182 рубля.

Выгода при применении данного вычета будет 182 рубля в месяц на одного ребенка, независимо от размера зарплаты

На лишние хлебушек с молоком хватать будет))

1. Вычет предоставляется до тех пор, пока общий доход родителя не превысит 350 000 рублей. 

То есть. Исходя из нашего примера, если зарплата 100 000 в месяц, то налоговый вычет будет применяться только первые 3 месяца – январь, февраль, март. За апрель вычет уже станет недоступен. Потому что общий доход в апреле составит уже 400 000 рублей.

2. Автоматически вычет никто не предоставляет.

Чтобы его получить, нужно написать заявление работодателю и приложить копию свидетельства о рождении ребёнка.

3. За предыдущий период сумму излишне удержанного налога работодатель возместить не может.

Чтобы получить компенсацию за предыдущий период, необходимо подавать документы в налоговую (свидетельство о рождении ребенка, 2НДФЛ, 3НДФЛ, заявление о возврате излишне уплаченного налога). 

Как было в нашем случае, мы узнали о вычете на втором году жизни своего ребёнка, случайно из интернета. Сразу же оба написали заявление об его применении своему работодателю и оказалась, что вычет будет применяться с того месяца и года когда написано заявление. 

4. За первый год рождения вычет предоставляется не всем.

Если ваш ребёнок родился, например, в июле и ваш суммарный доход к июлю месяцу этого года уже превысил 350000, то вычет вам не положен. Сможете подать на вычет только в январе следующего года. 

Такая ситуация произошла у нас. При обращении в налоговую на возврат суммы излишне уплаченного налога за первый год жизни ребёнка, мужу отказали в выплате. 

5. Чем меньше у вас заработная плата, тем больше вы получите денег. 

Это я поняла на личной практике.У моего мужа как в нашем примере право на вычет есть только в первые 3 месяца. То есть в год он получает дополнительно благодаря вычету – 546 рублей.А у меня право на вычет в первом году работы сохранялось на протяжении всех 12 месяцев, так как общий доход в год не превышал 350000 рублей. В итоге за год, благодаря вычету я получила 1 536 рублей. 

6. Если же у вас трое детей, то вычет вы будете получать на всех троих детей.

То есть (1400+1400+3000=5800)*0,13) итого 754 рубля в месяц чистыми деньгами, конечно до тех пор пока ваш суммарный доход не превысит 350000 рублей.

7. Есть возможность получать вычет за своего супруга у себя на работе

Двойной вычет выгодно оформлять на того супруга, который меньше зарабатывает. Таким образом, зарплатной порог для вычета достигается медленнее, что позволяет получать вычет дольше.

Если вам понравилась эта статья, прошу подписаться на мой канал, где вы найдете ещё больше пользы))

Спасибо за информацию = класс

Источник: https://zen.yandex.ru/media/finmamochka/standartnyi-nalogovyi-vychet-na-rebenka-kak-poluchat-ejemesiachno-do-754-rublei-5ef6f0281a58f06209b73fac

Стандартный налоговый вычет на детей

Вычет на ребенка сколько

Стандартный налоговый вычет на ребенка — это часть заработка налогоплательщика, которая не облагается 13-процентным налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Таким образом, уменьшается размер подоходного налога, что позволяет получать «чистую» заработную плату в большем размере.

Данная льгота предоставляется на каждого ребенка обоим родителям, при этом размер не облагаемой налогом базы зависит от:

  • количества детей в семье (льготы суммируются);
  • порядка их рождения (выше на 3-го и последующих детей);
  • наличия у детей инвалидности.

При расчете льготы по НДФЛ необходимо помнить, что общий размер налогового вычета на всех детей за год не может превышать официальный заработок гражданина за тот же срок. А предоставляется вычет, пока не будет превышена установленная на год предельная величина дохода.

При выполнении условий, определяющих возможность предоставления льготы, вычет производится ежемесячно (оформляется через работодателя), либо по завершении года путем возврата излишне уплаченных налогов (при личном обращении в налоговый орган с необходимыми документами и заявлением).

Стандартный вычет можно получать одновременно с социальными, предоставляемыми на лечение и обучение детей. Другие стандартные вычеты, положенные налогоплательщику, также предоставляются одновременно с детскими.

Условия получения

Стандартный налоговый вычет предоставляется гражданам, которые имеют детей в возрасте до 18 лет (24 — при очном обучении). Уменьшение налогооблагаемой базы производится с месяца рождения (усыновления) ребенка в текущем году и продолжается до окончания того года, в котором он достигнет указанного возраста.

Например, если ребенок родился в ноябре, родители смогут получить льготу только за 2 месяца. А если ему исполняется 18 лет в январе, то льгота на НДФЛ будет предоставляться в течение всего календарного года.

Не могут оформить данную льготу лица, освобожденные от уплаты подоходного налога, в частности:

  • безработные, не имеющие источников дохода, кроме государственного пособия по безработице;
  • индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы.

В соответствии с п. 4 ст. 218 Налогового кодекса (НК) РФ право на налоговую льготу имеют:

  • родители и их супруги, а также усыновители;
  • приемные родители и их супруги, попечители и опекуны.

Например, если родители находятся в разводе и при этом вступают в новый брак, то право на стандартный вычет имеют как сами родители, так и их новые муж (жена). Подразумевается, что они принимают участие в материальном обеспечении детей.

Льгота по НДФЛ в удвоенном размере полагается единственному родителю или одному из родителей, если второй официально отказался от налоговой льготы.

Расторжение брака (даже при неуплате алиментов) не означает отсутствие второго родителя и не является основанием для назначения льготы в двойном размере.

Предельная величина дохода для вычета на детей по НДФЛ в 2020 году составляет 350000 руб. Это означает, что льгота по НДФЛ на детей предоставляется до месяца, в котором официальный доход родителя (до уплаты налогов) и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил данную сумму. После этого подоходный налог будет снова выплачиваться в полном объеме до конца года.

Размеры налоговых вычетов на детей в 2020 году

Сумма вычета (руб.)На кого предоставляется
1400на первого и второго ребенка
3000на третьего и последующего
12000на ребенка-инвалида (инвалида с детства I и II групп) — родного или усыновленного
6000на ребенка-инвалида (инвалида с детства I и II групп), находящегося под опекой (попечительством) или приемного

Важно понимать, что величина стандартного налогового вычета — это не деньги, получаемые на руки, а часть официального дохода гражданина, с которой не взимается подоходный налог.

Если в семье воспитываются несколько детей, то стандартные вычеты суммируются. Соответственно, чем больше детей в семье, тем меньше отчисляется налогов государству. Однако общая «экономия» не может превышать полный размер НДФЛ.

Пример расчета

Чтобы рассчитать величину положенного налогоплательщику вычета, нужно выстроить очередность детей в соответствии с датами их рождения. При установлении порядка рождения учитываются все дети налогоплательщика, в том числе те, на кого налоговая льгота уже не полагается:

  • не обучающиеся очно совершеннолетние;
  • лица старше 24-летнего возраста;
  • умершие.

Если у супругов, имеющих общего ребенка, есть также по ребенку от предыдущих браков, то общий будет считаться 3-им.

Пример

У матери К. трое детей возраста 25, 16 и 12 лет. Её зарплата составляет 20000 руб., а доход супруга — 40000 руб. К. имеет право на вычет по НДФЛ на двоих детей — второго (1400) и третьего (3000). Суммарный вычет равен 4400 руб. — данная сумма будет вычитаться из зарплаты К. перед снятием подоходного налога.

НДФЛ = (20000 — 4400) × 0,13 = 2028 руб.

Таким образом, «чистая» зарплата К. составит 17972 руб. (20000 — 2028). Если бы К. не оформляла вычет, то налог с ее зарплаты исчислялся бы по общему правилу и составил бы:

НДФЛ = 20000 × 0,13 = 2600 руб.

На руки К. смогла бы получить только 17400 руб. (20000 — 2600). Следовательно, уменьшение облагаемой налогом базы позволяет К. получать зарплату на 572 руб. больше, чем без применения вычета.

Аналогичным образом вычисляется льгота для супруга, исходя из его месячного дохода. Льгота на НДФЛ предоставляется до месяца, пока суммарный годовой доход сотрудника не достигнет 350000 руб. Поэтому для К.

вычет будет производиться ежемесячно в течение всего года, а для её супруга — в течение 8 месяцев, с января по август включительно (в сентябре сумма его дохода за год превысит установленный лимит: 350000 / 40000 = 8,75).

Как оформить налоговый вычет на ребенка

Льготу по НДФЛ можно оформить двумя способами:

  • через работодателя;
  • в налоговой службе по месту жительства.

Чтобы оформить налоговый вычет на детей по месту трудоустройства необходимо:

  1. Написать заявление на получение налоговой льготы на имя работодателя.
  2. Предоставить копии документов, подтверждающих право на получение вычета.

В случае, если налогоплательщик занят одновременно у нескольких работодателей, вычет по НДФЛ предоставляется только по одному из мест трудоустройства — на выбор сотрудника.

Если стандартные вычеты на детей не предоставлялись работодателем в течение года или были рассчитаны в меньшем размере, то налогоплательщик может их получить по окончании года при подаче декларации о доходах в налоговый орган по месту жительства. Для этого гражданину необходимо:

  1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

  2. Взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту работы о размерах налогов, начисленных (удержанных) за год.

  3. Подготовить копии документов, которые подтверждают право на налоговую льготу.
  4. Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на предоставление вычета, налоговую декларацию и остальные необходимые документы.

Если в налоговой декларации рассчитана сумма налога к возврату, то в налоговую службу следует подать заявление на возврат налога (его можно подать сразу с декларацией или по окончании налоговой проверки).

В соответствии с п. 6 ст. 78 и п. 2 ст. 88 НК излишне уплаченный налог подлежит возврату в течение месяца с момента предоставления в налоговую службу заявления, но не ранее окончания камеральной проверки.

При подаче копий документов, подтверждающих право налогоплательщика на вычет, при себе необходимо иметь их оригиналы для проверки работодателем или налоговым инспектором.

Источник: http://detskie-posobiya.molodaja-semja.ru/nalogovyj-vychet/standartnyj/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.