Уведомить налоговую о продаже автомобиля

Налог с продажи машины

Уведомить налоговую о продаже автомобиля

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/car-tax/

Налог с продажи автомобиля: как рассчитать и уменьшить — Avtocod на DRIVE2

Уведомить налоговую о продаже автомобиля

После того, как владелец расстался со своей машиной и передал документы и ключи новому хозяину, он обязан оплатить налог с продажи автомобиля. До 30 апреля следующего года он должен подать декларацию, а до 15 июля следующего года – внести деньги. В противном случае продавцу грозят штрафы и пени.

В этом материале разберемся, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля, а также, как рассчитать и уменьшить налог с продажи авто.

Кто должен платить налог с продажи автомобиля

Любой автомобиль в России считается имуществом. Когда собственник продает его, он получает доход. Часть этого дохода, по закону, он должен отдать государству. С суммы сделки выплачивается налог на доходы физических лиц НДФЛ — 13%.

Это касается только резидентов России — не путайте с гражданством. Резидент — это человек, который находился в стране не меньше 183 дней в течение года. Если продавец долгое время жил за границей, ему придется платить повышенный процент — 30%.

Если автомобиль принадлежал компании и использовался для бизнеса, ставки рассчитываются в зависимости от того, какой режим налогообложения применяется организацией.

Если фирма работает по общей системе налогообложения (ОСНО), налог с продажи авто составит 20% (плюс НДС). Если компания использует «упрощенку», в режиме «доходы» размер ставки будет равен 6%, в режиме «доходы минус расходы» — 15%.

Если организация работает по системе «Единый налог на вмененный доход» (ЕНВД), налог не уплачивается. Если ЕНВД сочетается с ОСНО, налог высчитывается по ОСНО (плюс НДС), если по УСН — по УСН (без НДС).

Налог на продажу автомобиля не приходит в уведомлении, как например, транспортный. Его придется считать самостоятельно.

Если не заплатить налог вовремя, каждый месяц к сумме будет прибавляться еще и 5% штрафа, но не более 10 тыс. рублей.

Скрыть факт продажи не получится. ГИБДД отправляет данные в налоговую после того, как новый владелец переоформит авто на свое имя или же бывший владелец прекратит регистрацию, чтобы не платить транспортный налог и штрафы.

Ранее мы рассказывали о том, какие фразы нельзя говорить при продаже авто. Почитать материал вы можете здесь.

В каких случаях владелец полностью освобождается от налога

Если авто, которое вы продаете, куплено три года назад и позже, платить налог за продажу автомобиля не нужно. Не придется заморачиваться и с заполнением декларации для ФНС.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Если вы владели машиной более трех лет, налога, по закону, не предусмотрено. Приведу пример. И.И. Иванов купил машину в 2015 году и продал ее в 2019 году. В этом случае он ничего платить не должен.

Также НДФЛ не облагаются машины, которые дарят или передают по наследству. Правда, есть нюанс. Если машину дарят не родственнику, получателю придется оплатить налог.

Он начисляется исходя из рыночной стоимости автомобиля.

Как уменьшить налог на продажу авто

Если вы не проездили на машине три года, оплачивать налог по форме 3-НДФЛ придется в любом случае. Конечная сумма налога будет зависеть только от вас. Если подсуетиться, есть шанс законно снизить или обнулить налог.

Существует два способа снизить налог при продаже автомобиля. Выбор зависит от того, за сколько вы купили авто и какую сумму хотите выручить с продажи.

Способ 1: применить имущественный вычет

При продаже автомобиля налогом не облагается сумма в 250 тыс. рублей и меньше. Льготу можно применять к любому количеству проданных за год авто.

Разбираемся, как работает имущественный вычет на примере двух ситуаций.

Ситуация №1: продаете машину за 250 тыс. рублей и дешевле

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля? Нет, он полностью обнуляется. Но декларацию подавать нужно. Иначе, как мы помним, придет штраф.

Ситуация №2: продаете машину дороже 250 тыс. рублей

Когда цена автомобиля не укладывается в порог вычета — 250 тысяч, налог с продажи авто считается с разницы. Формула следующая:

(Сумма продажи автомобиля − 250 тысяч рублей) × 13%.

Получается, что мы применяем налоговый вычет — вычитаем 250 тысяч из стоимости своего автомобиля и с остатка начисляем НДФЛ.

Допустим, автомобиль стоит 500 тыс. рублей: (500 000 – 250 000) х 13% = 32 500 рублей.

Чтобы воспользоваться этим способом, нужно будет предоставить договор-купли/справку-счет или любой документ, подтверждающий оплату. Если одного из них не будет, налоговая не примет документы. Исключение, если в договоре есть фраза, что все расчеты произведены в полном объеме.

Способ 2: уменьшить налог на сумму, за которую покупали авто

Этот способ подойдет тем, у кого сохранились документы с покупки автомобиля. Здесь налог с продажи машины платится не со всей ее стоимости, а только с разницы — между расходами (за сколько купили) и доходами (за сколько продали). Формула следующая:

(Сумма продажи автомобиля − сумма покупки автомобиля) × 13%.

Если вы купили автомобиль дороже, чем продаете, налог обнулится.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Налог платим только с разницы в цене. Пример: в 2015 году И.И. Иванов купил машину за 800 тыс. рублей, а продал ее за 600 тыс. рублей. В данном случае налог мы платить не будем, так как сумма продажи авто ниже, чем сумма покупки.

Если, наоборот, вы остались в плюсе после сделки, налог нужно будет заплатить именно с этого плюса, то есть с суммы превышения.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Допустим, И.И. Иванов купил машину за 600 тыс. рублей, а продал за 800 тыс. рублей. В данном случае налог уплачивается с разницы, то есть с 200 тыс. рублей. Чтобы воспользоваться налоговым вычетом нужно те самые 200 000 умножить на 13%. Получаем 26 000 рублей. Это и есть итоговая сумма налога.

Напомним, что при оформлении любого вычета, налоговая декларация заполняется обязательно, даже если, по факту, платеж равен нулю.

Какой способ вычета выгоднее

Если с продажи машины вы хотите выручить меньше 250 тысяч, однозначно выгоднее делать имущественный вычет. Не будет лишней бюрократической волокиты, не придется собирать бумаги и доказывать покупную стоимость вашего авто.

Если цена автомобиля выше порога, стоит воспользоваться вторым способом. Тогда есть шанс снизить платеж более существенно.

Как подать декларацию

Налоговую декларацию можно подать в бумажном или электронном виде. Если будете заполнять от руки, чистый бланк можно взять в налоговой инспекции или распечатать с сайта ФНС России. Поля нужно заполнять заглавными печатными буквами. Если какой-то показатель отсутствует, в ячейке необходимо поставить прочерк.

Ниже прилагаем образец заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, а также пустой бланк, который вы можете скачать и распечатать для заполнения.

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Узнать адрес инспекции, в которую будете подавать декларацию, можно с помощью сервиса «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
Документ можно подать лично, по почте или доверенности, заверенной у нотариуса.

Подать декларацию в электронном виде можно через личный кабинет на портале ФНС России. Это самый простой способ. После регистрации ваши данные отобразятся автоматически, заполнять самостоятельно почти ничего не придется.

Либо можно скачать специальные программы с сайта ФНС — «Декларация» или «Налогоплательщик ЮЛ». Там есть подсказки, как правильно вводить данные. После этого готовую декларацию нужно прикрепить как файл и отправить в налоговую инспекцию.

Штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации составляет 1 000 рублей.

Как оплатить налог с продажи автомобиля

Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым потом пойдете в банк, либо внести оплату по реквизитам банковской карты.

Какие 5 хитростей помогут скрыть недостатки автомобиля при продаже? Даем советы в этом материале.

Источник: https://www.drive2.ru/o/b/576356024894620397/

Как уведомить налоговую о продаже автомобиля

Уведомить налоговую о продаже автомобиля

Первое, что нужно сделать, вспомнить, в каком месяце была продана машина и, посмотреть на сумму налога. Если она меньше той, которую вы платили обычно, значит, вам прислали налог за те месяцы, когда вы ещё были собственником той проданной машины.

Могут быть и другие причины.

Продажа автомобиля без снятия с учёта

Купля-продажа заключается в подписании договора передаточного акта и передачи покупателю автомобиля, а продавцу – денег. На этом для продавца можно считать завершённым процесс продажи. А у покупателя возникает обязанность в срок 10 дней поставить авто на учёт в Госавтоинспекции.

Многие покупатели нарушают данные сроки, забывают поставить машину на учёт или, вообще, даже и не планируют этого делать. Многие машины приобретаются для разборки на запчасти. Бывает, что только что купленная машина сразу ломается и требует дорогостоящего ремонта. Или попадает в ДТП.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

И ставить на учёт машину, считают некоторые новые владельцы, просто нет необходимости.

В этом случае проданная машина будет числиться на старом хозяине. Соответственно, все претензии по неуплате транспортного налога будут направлены в адрес собственника.

Продажа автомобиля по доверенности

Продажа движимого имущества по доверенности имеет место быть. Если по каким-либо причинам собственник не может присутствовать на сделке, то он может сделать это от своего имени через представителя. Для этого необходима соответствующая нотариальная доверенность.

Юридическая практика показывает, что бывают случаи, когда покупатель, купивший машину по доверенности, не может поставить машину на учёт по причинам:

  • собственник отозвал доверенность (передумал продавать, конфликт с представителем);
  • срок доверенности истёк;
  • смерть собственника или доверенного лица.

Таким образом, проданная машина будет официально числиться на предыдущем владельце, и обязанность платить налог на транспорт также будет возлагаться на него.

Вина сотрудников ГИБДД, ИФНС

Увы, но человеческий фактор никто не отменял. Бывает, что данные о перерегистрации автомобиля вносятся сотрудниками госструктур в программы несвоевременно и некорректно, тем самым причиняют массу хлопот бывшим автовладельцам.

Продал машину, а налог приходит! Что же это такое? – это не повод для паники. Это руководство к действию!

Автоматическое уведомление о смене собственника транспортного средства без участия продавца и покупателя автомобиля должно происходить посредством передачи данных от ГИБДД к ИФНС.

В том случае, если пришёл транспортный налог на проданную машину, вам придётся самостоятельно доказать специалистам налоговой инспекции, что произошла смена собственника и представить необходимые документы.

Как уведомить налоговую о продаже автомобиля и сделать это правильно?

Самым эффективным способом до сих пор считается личный визит бывшего собственника авто в отделение ИФНС по месту регистрации.

Необходимо взять с собой документы, подтверждающие переход собственности от продавца к покупателю: договор купли-продажи, передаточный акт и расписку о получении денег.

В том случае, если договора на руках нет, предварительно следует обратиться в ГИБДД и получить справку о зарегистрированных на ваше имя автомобилях. Если того автомобиля, о котором идёт речь в требовании об уплате налога нет, то справка будет документом, удостоверяющим смену собственника.

Обратившись к специалисту налоговой инспекции, покажите ему требование об уплате транспортного налога и документы, подтверждающие смену собственника. Напишите заявление о смене собственника в простой письменной форме в 2 экземплярах, один с пометкой «Принято» оставьте у себя.

Если вы не хотите лично общаться со специалистами налоговой службы, то для вас существуют два способа заявить о смене собственника авто:

  • уведомить по Почте России, с помощью заказного письма. В письмо нужно вложить копии договора, акта, расписки о получении денег или справки из ГИБДД, а также 1 экземпляр заявления о смене собственника. Заполнить опись вложений и оплатить дополнительную услугу – уведомление о вручении;
  • уведомить через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ИНФС nalog.ru: заполнить обращение в простой форме и прикрепить отсканированные документы, подтверждающие смену собственника автомобиля.

Напомним, что воспользоваться данной услугой могут только налогоплательщики, прошедшие процедуру получения логина и пароля в самой налоговой службе.

Когда продавец освобождается от обязанности по уплате налога?

Свершившаяся сделка по продаже автомобиля подтверждается подписями на договоре купли-продажи, а фактическая передача имущества передаточным актом (актом приёма-передачи).

В момент подписания договор вступает в законную силу, тем самым происходит смена собственников. Таким образом, налоговые обязательства переходят к новому собственнику.

За старым владельцем остаётся обязательство заплатить сумму налога за время владения, включая месяц сделки.

Алгоритм действий бывшего собственника при получении налогового уведомления

Для того что бы понять, как действовать при получении налогового уведомления после продажи автомобиля, нужно разобраться с его регистрацией в ГИБДД:

  • или он по-прежнему зарегистрирован на вас (не снят с учёта);
  • или он зарегистрирован не на вас, но данные не переданы в налоговые органы.

Куда обращаться?

Уверенным пользователям интернета проще всего обратиться на сайт ГИБДД, в раздел онлайн-сервиса «Проверка автомобиля».

Необходимо ввести только VIN, и вы увидите периоды владения транспортным средством с момента первой регистрации по настоящее время, по которым вы сможете понять зарегистрирован автомобиль на вас или нет.

В целях безопасности и конфиденциальности, ФИО собственников не разглашаются.

Если вы поймёте, что ваш бывший автомобиль все ещё числится на вас, значит, он не снят с регистрации и это повод для обращения в Госавтоинспекцию. Если вы увидите, что автомобиль на вас уже не числится, значит, пора в налоговую инспекцию.

Порядок действий бывшего владельца ТС, не пользующегося благами мировой паутины, будет более трудоёмким. Придётся лично посетить ГИБДД и получить справку о транспортных средствах, числящихся на его имени.

Рассмотрим два варианта.

  1. В случае, когда автомобиль по-прежнему числится на бывшем собственнике, ему можно порекомендовать связаться с новым владельцем, с требованием поставить автомобиль на учёт. Но практика показывает, что по истечении времени со дня продажи, контакты между продавцами и покупателями теряются. Или же покупатель, просрочив срок регистрации, уже принял решение не ставить машину на учёт, и уговоры продавца не действуют.

В таких случаях, законом предусмотрены два варианта прекращения регистрации ТС в связи:

  • с продажей имущества. Для этого необходимо написать заявление о снятии с учёта и приложить копию договора, по которому произошла смена собственников;
  • с утратой (хищением, угона) имущества. Для этого необходимо написать заявление о розыске автотранспорта и его утилизации.

Данная процедура для бывшего собственника будет бесплатной. После того, как регистрация транспортного средства будет прекращена, необходимо запросить и получить справку о том, что за ним не числится данный автомобиль. Далее стоит обратиться в налоговую инспекцию любым доступным способом с просьбой о перерасчёте налога.

За период нахождения транспорта в угоне и розыске, транспортный налог не начисляется!

  1. В случае, когда автомобиль снят с регистрационного учёта, и не числится за бывшим владельцем, следует взять справку об этом в отделении Госавтоинспекции. Если договор купли-продажи автомобиля утерян, его дубликат можно также получить в ГИБДД.

Как правило, предоставление в налоговую инспекцию заявления о смене собственника, договора и справки дают быстрый и положительный результат для перерасчёта транспортного налога.

В шапке заявления нужно указать свои данные, паспортные и контактные. Составить заявление о перерасчёте транспортного налога можно в простой письменной форме, изложив по порядку всю ситуацию, сложившуюся с момента подписания договора купли – продажи.

Объясните причины. Не забудьте указать данные про автомобиль, в отношении которого просите сделать перерасчёт. Обязательно надо акцентировать внимание на сроке, прошедшем с момента смены собственников.

Целесообразным будет указать известные данные о покупателе.

Заявление можно подать в рукописном виде или напечатанное на компьютере в 2 экземплярах, один из которых с пометкой «Принято» нужно оставить у себя.

Всегда при личном обращении в ИФНС РФ имейте при себе паспорт, ИНН и оригиналы документов о спорном объекте налогообложения.

Приложениями к заявлению будут:

  • договор купли-продажи как документ, удостоверяющий смену владельцев ТС;
  • передаточный акт (акт приёма-передачи) как документ, удостоверяющий фактическую передачу имущества;
  • справка из ГИБДД как документ, удостоверяющий отсутствие регистрационных прав на имущество у заявителя.

Что делать, если налог был уплачен ошибочно?

Если налог на проданный автомобиль был ошибочно уплачен, то у бывшего владельца есть законные три года для подачи заявления о возврате переплаченной суммы налога.

Образец заявлений находится на стойке образцов в каждом отделении ИФНС, его можно скачать из интернета.

 В течение одного месяца переплаченную сумму налоговая инспекция обязана вернуть на банковский счёт, указанный в заявлении.

Заключение

Получение извещения об уплате транспортного налога после продажи автомобиля — не такая уж и редкость.

Последние годы наши государственные структуры пытаются упростить общение с населением, путём внедрения понятия «одного окна», сокращения самих процессов  государственной регистрации и времени на них. Процедуры переоформления прав на автотранспортное средство тоже коснулись изменения.

Сейчас снимать с учёта машину перед продажей не обязательно. И лично присутствовать продавцу при перерегистрации не является обязательным. Эти изменения привели к тому, что многие бывшие собственники  жалуются, что пришёл транспортный налог на проданный автомобиль.

Игнорировать данную бумагу не получится, и этот вопрос необходимо решать путём обращения в ГИБДД и ИФНС.

Возможно, процесс урегулирования спорного вопроса займёт немного больше времени, чем можно подумать в самом начале, но его решение – залог крепкого сна. Помните  рекламные ролики налоговой службы: «Заплати налоги и спи спокойно!»

Надеемся, что наша статья помогла вам найти ответы на вопрос: «Продал машину, пришёл налог. Что делать?»

Оценка статьи:

(25,00

Источник: http://uc-impulse.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D1%83%D0%B2%D0%B5%D0%B4%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D1%82%D1%8C-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D1%83%D1%8E-%D0%BE-%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B5-%D0%B0%D0%B2%D1%82/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.